Когда вы становитесь участником 2-го пенсионного уровня, вам открывается индивидуальный счет государственной фондируемой пенсии, на котором регистрируются все внесенные за вас взносы. В отличие от денежного счета в банке деньги как таковые на вашем пенсионном счете не хранятся – они постоянно инвестируются для принесения прибыли и обеспечения увеличения размера пенсии в старости.

После регистрации взносов на вашем счете соответствующая денежная сумма в течение пяти рабочих дней перечисляется на открытый в банке-держателе счет инвестиционного плана выбранного вами управляющего средствами, а на вашем пенсионном счете регистрируется число долей инвестиционного плана, соответствующее вашему пенсионному капиталу. Это означает, что, выбрав инвестиционный план, вы на свой капитал фондируемой пенсии приобретаете доли инвестиционного плана.

По мере поступления на ваш счет дополнительных взносов они автоматически превращаются в доли выбранного вами инвестиционного плана. В самом начале действия каждого инвестиционного плана стоимость одной доли составляет 1 лат. Затем стоимость доли меняется в зависимости от результатов действия плана. Исходя из информации о стоимости одной доли инвестиционного плана на конкретный день можно подсчитать накопленный каждому участнику капитал фондируемой пенсии на определенный момент.

Таким образом, на вашем пенсионном счете хранятся доли выбранного вами инвестиционного плана и, чтобы узнать, какая накопилась пенсия, достаточно умножить число принадлежащих вам долей этого плана на стоимость его доли. Стоимость доли инвестиционного плана на каждый день управляющие средствами ежедневно рассчитывают и публикуют, и она зависит от результатов действия конкретного плана.

Один раз в год АГСС (Агентство государственного социального страхования) направляет по вашему месту жительства выписку из счета, в которой указан ваш накопительный капитал на начало и конец года и отражены все изменения, которые произошли на вашем пенсионном счете в течение года:
 сколько долей инвестиционного плана вам принадлежит на начало года и какова их стоимость;
 когда и какие взносы за вас произведены, как они начислены;
 когда и как взносы превращены в доли инвестиционного плана;
 какова была стоимость доли инвестиционного плана на даты, когда дополнительно вносимые за вас взносы превращались в доли инвестиционного плана;
 сколько долей инвестиционного плана принадлежит вам на конец года и какова их стоимость (перемножив эти цифры, получим капитал своей фондируемой пенсии).